大連商品期貨交易所交割流程

提貨單交割

第一條 提貨單交割是指在交割月前一個月的規(guī)定時間內(nèi)，由買賣雙方主動申請、經(jīng)交易所組織配對并監(jiān)督、按照規(guī)定程序進行貨物交收的實物交割方式。
　　提貨單交割的商品可以是完稅商品，也可以是保稅商品。同一批提貨單交割的商品應當同為完稅商品或者保稅商品。
　　鐵礦石合約可采用提貨單交割，交貨地點在交易所指定交割地點中選擇，具體指定交割地點由交易所另行公布。
　　第二條 提貨單是指在買方完成商品驗收、確認合格、并經(jīng)存貨港口對物權轉移確認后，賣方簽發(fā)給買方的實物提貨憑證。
　　提貨單的內(nèi)容包括：買方名稱、賣方名稱、存貨港口名稱、貨物名稱、數(shù)量、品質(zhì)、存放地點、貨物狀態(tài)（完稅商品或保稅商品）、簽發(fā)日期等。提貨單須經(jīng)買方、賣方、存貨港口蓋章確認。
　　第三條 提貨單交割由會員代客戶辦理，非期貨公司會員可自行辦理。
　　客戶提出提貨單交割申請的總量不得超過其同方向持倉。
　　鐵礦石合約每筆提貨單交割申請的數(shù)量為1萬噸或其整數(shù)倍。
　　第四條 提貨單交割的申請及配對按照如下規(guī)定進行：
　　（一）買方客戶在交割月前一個月第10個交易日至交割月前一個月第14個交易日期間內(nèi)，每個交易日閉市前可以通過會員提出多筆包含數(shù)量和交收地點的意向申請，每筆申請只能提一個交收地點；交易所于當日閉市后匯總買方的申請數(shù)量和地點，并通過電子倉單系統(tǒng)、交易所網(wǎng)站等對外公布。
　?。ǘ┵u方客戶在買方提意向申請的第2個交易日下午14:00前，根據(jù)上一個交易日公布的買方意向，可以通過會員向交易所提出多筆包含數(shù)量和交收地點的申請，申請中也可以包含配對時參考的意向買方，單筆申請最多可以包含兩個意向地點和兩個意向買方。
　　（三）賣方提出申請當日為配對日。配對日閉市后，交易所參考賣方提出的意向買方和意向地點，按照最大交割數(shù)量原則組織配對。配對結果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。
　　第五條 配對日閉市后，交割配對持倉按配對日的結算價平倉。交割結算價為配對日的當日結算價。買持倉的交易保證金轉為交割預付款，賣持倉的交易保證金轉為交割保證金。
　　客戶在提申請時應同時向交易所提交聯(lián)系人及相應的聯(lián)系方式，交易所于配對日閉市后，通過電子倉單系統(tǒng)將配對結果、聯(lián)系人和聯(lián)系方式發(fā)送給買賣雙方會員，配對結果同時通過交易所網(wǎng)站等對外公布。系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達。買賣雙方收到配對信息后，應主動溝通協(xié)商貨物交收事宜。
　　第六條 船預計到港或在港貨物驗收前3個自然日（若第3個自然日不是交易日，則提前至上一個交易日）為通知日。
　　賣方會員通過電子倉單系統(tǒng)將交貨地點、貨物預計到港日期、數(shù)量、船名、提單號、貨物狀態(tài)（完稅商品或保稅商品）等信息發(fā)送至交易所。通知日閉市后，交易所通過電子倉單系統(tǒng)發(fā)送給買方會員。如果貨物到港日期等信息發(fā)生變更，賣方應及時通知買方。
　　第七條 通知日后第3個自然日（第3個自然日不是交易日的，順延至下一個交易日）閉市前，買方的交割預付款和賣方的交割保證金應按配對合約價值20%補足。閉市后，交易所從相應會員的結算準備金中劃轉。
　　第八條 最后通知日為交割月前一個月倒數(shù)第3個交易日。賣方仍未發(fā)送通知信息的，在最后通知日后第3個自然日（第3個自然日不是交易日的，順延至下一個交易日）閉市前，買方的交割預付款和賣方的交割保證金應按配對合約價值20%補足。閉市后，交易所從相應會員的結算準備金中劃轉。
　　第九條 貨物交收確認可以按照以下程序進行：
　　（一）賣方應最少在卸貨前（或貨物檢驗前）10小時通知買方，買賣雙方到場監(jiān)收。
　?。ǘ┵I方委托的質(zhì)檢機構應在卸貨過程中或堆垛過程中進行抽樣。檢驗項目按本細則規(guī)定的鐵礦石期貨交割質(zhì)量標準進行。抽樣樣品留存2個月。檢驗費用由買方負擔，其他費用由賣方負擔。
　?。ㄈ┴浳餀z重以地磅或雙方認可的其他計重方式為準。首先根據(jù)裝船時檢驗的水分，按照合約的規(guī)定對重量進行折算，足量稱重，最終依據(jù)為貨物交收時質(zhì)檢機構出具的水分檢驗結果，允許3%的溢短。折算時均按四舍五入取整。
　　例.假設應交收的干基重量10000噸，裝船水分檢驗結果為6%，卸船時質(zhì)檢機構的水分檢驗結果為8%，則卸貨時應按10000÷（1-6%）=10638（噸）足量驗重，假設實際卸貨重量為a噸，則最后實際交收重量為a×（1-8%）噸，溢短為[a×（1-8%）-10000]（噸）。
　?。ㄋ模┬敦浲瓿僧斎眨u方根據(jù)港口出具的磅單，通過電子倉單系統(tǒng)填寫交收明細，買方應在當天進行確認，逾期未確認的交易所視為買方無異議。
　　交收標的為完稅商品的，在買方完成品質(zhì)檢驗、賣方完成報關后，買方、賣方、港口三方就貨物交收事宜進行確認；交收標的為保稅商品的，買方完成品質(zhì)檢驗后，買方、賣方、港口三方就貨物交收事宜進行確認。確認后賣方會員最遲于下一交易日14:00前，通過電子倉單系統(tǒng)填寫《交收確認通知單》，買方會員應在賣方填寫《交收確認通知單》當日14:30前完成確認，逾期未確認的交易所視為買方無異議。同時，買方將三方確認后的有效提貨單通過傳真或其他書面方式報送交易所，原件由客戶留存?zhèn)洳椤?span lang="EN-US">
　　交收標的為保稅商品的，買方需要進口報關的，買方應當在《保稅交割結算單》（報關專用）開具日10個工作日（含）內(nèi)，持《保稅交割結算單》（報關專用），按照海關相關規(guī)定辦理進口報關手續(xù)。
　　第十條 買賣雙方不按以上程序進行交收確認的，雙方應通過電子倉單系統(tǒng)于確認當日14:00前填寫《交收確認通知單》，同時應簽訂《交收商品品質(zhì)、數(shù)量確認書》（鐵礦石合約的交收商品品質(zhì)、數(shù)量確認書詳見附件20），并以傳真或其他書面方式報送交易所，交易所不再受理由于交收品質(zhì)和數(shù)量引發(fā)的爭議申請，原件應在三個工作日內(nèi)送達交易所。
　　第十一條 交易所在收到《交收確認通知單》當日閉市后，通過會員服務系統(tǒng)向買方會員發(fā)送貨款補齊通知，包括溢短款和升貼水。完稅商品貨款按交割結算價計算。保稅商品貨款按交割結算價扣除進口環(huán)節(jié)增值稅、進口關稅、消費稅等稅款后計得的保稅交割結算價計算；保稅商品升貼水按升貼水扣除進口環(huán)節(jié)增值稅、進口關稅、消費稅等稅款后計得的保稅升貼水計算。
　　保稅交割結算價=[(交割結算價-相關費用)/(1+進口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進口關稅稅率)；
　　保稅升貼水=升貼水/(1+進口增值稅稅率)/(1+進口關稅稅率)
　　本條第二款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅交割結算價計算公式由交易所另行規(guī)定。
　　第十二條 交易所收到《交收確認通知單》下一個交易日為交收日。
　　交收日閉市前，買方會員須將交割買持倉相對應的貨款（包括溢短款和升貼水）與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶；閉市后，交收標的為完稅商品的，交易所釋放賣方交割保證金，并將全額貨款的80%劃轉給賣方，其余貨款在賣方提交了增值稅專用發(fā)票后結清；交收標的為保稅商品的，交易所釋放賣方交割保證金，并將全額貨款的80%劃轉給賣方，其余貨款在賣方提交了其他形式的發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)后結清。
　　發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)由交割的賣方客戶向相對應的買方客戶開具，并由雙方會員轉交、領取并協(xié)助核實。
　　第十三條 買方應在完成抽樣后次日起7個工作日內(nèi)且在最后交易日前一個交易日前，分別向交易所和賣方提交質(zhì)檢報告，買方會員通過電子倉單系統(tǒng)填寫交收商品品質(zhì)檢驗信息，賣方應在買方填寫品質(zhì)檢驗信息的下一個交易日閉市前對檢驗結果進行確認。
　　賣方如對買方出具的檢驗結果有異議，應在買方提交檢驗報告的下一個交易日閉市前向交易所提出復檢申請。交易所在指定質(zhì)量檢驗機構中選取復檢機構，以卸貨時的抽樣存樣的復檢結果為解決爭議的依據(jù)。逾期未提出申請的，視作對檢驗結果無異議。
　　賣方提出爭議時，復檢費用先由賣方先行墊付，復檢結果與原檢驗結果的差異在相關標準規(guī)定的合理誤差范圍內(nèi)的，由此產(chǎn)生的費用（包含檢驗費、差旅費等）由賣方負擔；否則，該費用由買方負擔。
　　第十四條 交收標的為保稅商品的，交易所按保稅交割結算價為賣方開具《保稅交割結算單》（稅務專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結算單》（記賬專用），作為客戶申報納稅的憑據(jù)；對于有報關進口需求的，交易所按保稅交割結算價為買方開具《保稅交割結算單》（報關專用），作為買方辦理進口報關的憑據(jù)?！侗６惤桓罱Y算單》中除了價格信息外，還包括倉庫名稱、實際數(shù)量、交割時間、交割方式等內(nèi)容，交割方式中應當標注“提貨單交割”。
　　第十五條 最后交易日閉市前，交易所未收到《交收確認通知單》的，閉市后交易所根據(jù)不同情況按照以下規(guī)定進行處理：
　?。ㄒ唬┯捎谫I方原因導致雙方無法如期完成交收確認的，交易所處以買方交割結算價計算的合約價值20%的懲罰性違約金，并支付給賣方，退還賣方交割保證金，終止交割。
　?。ǘ┯捎谔鞖?、壓港等原因導致雙方無法如期完成交收確認的，賣方應在導致延誤當日告知交易所，交易所根據(jù)實際情況確認最終交收時間。
　?。ㄈ┯捎谫u方除天氣之外等原因導致雙方無法如期完成交收確認的，交易所處以賣方按交割結算價計算的合約價值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，退還買方交割預付款，終止交割。
　?。ㄋ模┯捎谄焚|(zhì)檢驗爭議導致雙方無法如期完成交收確認的，復檢結果與大連商品交易所交割質(zhì)量標準相符的，繼續(xù)交割；不符合的，處以賣方按交割結算價計算的合約價值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，退還買方交割預付款，終止交割。
　　第十六條 提貨單交割違約是指在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款，賣方未能在規(guī)定地點如數(shù)交付符合期貨交割質(zhì)量標準的商品。
　　買方構成交割違約的，交易所處以買方按交割結算價計算的違約部分合約價值20%的懲罰性違約金，并支付給賣方，同時釋放賣方的交割保證金，交割終止。
　　買方交割違約合約數(shù)量計算公式如下：
　　交收標的為完稅商品的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[交割結算價（元/噸）×（1-20%）+升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
　　交收標的為保稅商品的，買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應交貨款（元）-已交貨款（元）]÷[保稅交割結算價（元/噸）×（1-20%）+保稅升貼水（元/噸）]÷交易單位（噸/手）。
　　賣方構成交割違約的，交易所處以賣方按交割結算價計算的違約部分合約價值20%的懲罰性違約金，并支付給買方，同時釋放買方的貨款，交割終止。
　　賣方交割不足部分合約數(shù)量（手）=[應交的商品重量（噸）-已交的重量（噸）]÷交易單位（噸/手）
　　若買賣雙方都違約的，交易所對雙方按交割結算價計算的違約部分合約價值5%分別處以罰款。
滾動交割
　　第十七條 黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、玉米、玉米淀粉合約適用滾動交割。
　　第十八條 滾動交割是指在交割月第1個交易日至第9個交易日期間，由持有標準倉單（已凍結的除外，下同）和交割月單向賣持倉的賣方客戶主動提出，并由交易所組織匹配雙方在規(guī)定時間完成交割的交割方式。
　　滾動交割的交割結算價采用該期貨合約滾動交割配對日的當日結算價。
　　第十九條 滾動交割由客戶提出交割申請，會員代客戶辦理。
　　第二十條 滾動交割流程的第一日是配對日。
　?。ㄒ唬┵u方申報交割。進入交割月后，同時持有標準倉單和交割月單向賣持倉的客戶可以通過會員提出交割申請，會員在交割月第一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前，均可向交易所申報交割。提出交割申請的相應持倉和倉單予以凍結，其賣持倉對應的交易保證金不再收取。
　?。ǘ┵I方申報意向。持有交割月單向買持倉的買方在交割月第一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前可以向交易所申報交割意向。
　　第二十一條 配對日閉市后，交易所通過系統(tǒng)，按照“申報意向優(yōu)先、含有建倉時間最早的持倉優(yōu)先”原則，確定參與配對的買方持倉。
　　對于選取的買賣雙方，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數(shù)量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數(shù)”原則進行配對，確定買方交割對應的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進行配對，確定交割對應的買賣雙方。配對結果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。
　　第二十二條 配對日閉市后，買方會員的配對買持倉的交易保證金轉為交割預付款。
　　第二十三條 配對日閉市后，配對持倉從交割月合約的持倉量中扣除，不再受持倉限額限制。《交割通知單》和配對結果等滾動交割信息隨配對日結算單通過會員服務系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，會員服務系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達。配對結果等信息通過相關公共媒體和信息商對社會公眾發(fā)布。
　　第二十四條 配對結果確定后，買方應及時向賣方提供有關增值稅專用發(fā)票開具內(nèi)容的事項，賣方在配對日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。
    交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉交、領取并協(xié)助核實。
    會員遲交或未提交增值稅專用發(fā)票的，按《大連商品交易所結算細則》有關規(guī)定處理。
　　第二十五條 配對日后（不含配對日）第2個交易日為交收日。交收日閉市之前，買方會員須補齊與其配對交割月份合約持倉相對應的全額貨款，辦理交割手續(xù)。
　　第二十六條 交收日閉市后，交易所將賣方交割的倉單分配給對應的配對買方。
　　第二十七條 交收日閉市后，交易所將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結清。
　　第二十八條 滾動交割違約是指在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款。構成交割違約的，按本細則第二十四章的有關規(guī)定處理，其中違約合約價值按配對日結算價計算，交割違約處理在滾動交割的交收日后進行。
一次性交割

第二十九條 交易所上市的所有商品期貨合約適用一次性交割。
　　第三十條 一次性交割是指在合約最后交易日后，交易所組織所有未平倉合約持有者進行交割的交割方式。
　　一次性交割在3個交易日內(nèi)完成，分別為標準倉單提交日、配對日和交收日（最后交割日）。在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約，同一客戶號買賣持倉相對應部分的持倉視為自動平倉，不予辦理交割，平倉價按一次性交割的交割結算價計算。
    一次性交割的交割結算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權平均價。
　　第三十一條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉為交割預付款。
　　第三十二條 一次性交割流程第一日是標準倉單提交日。
　　最后交易日后第一個交易日閉市前，賣方會員應當將與其交割月份合約持倉相對應的全部標準倉單交到交易所，最后交易日后第一個交易日閉市后，交易所公布各交割倉庫交割品種與標準倉單數(shù)量信息。
　　第三十三條 一次性交割流程第二日是配對日。
　　最后交易日后第二個交易日閉市前，買方可以根據(jù)交易所公布的信息，提出交割意向申報。買方可以申報兩個交割意向,包括第一意向和第二意向，其優(yōu)先性順序為：對任一買方，先考慮其第一意向，第一意向未得到滿足或未全部得到滿足，再考慮其第二意向；對任一交割倉庫，先考慮將該倉庫作為第一意向的買方，若有剩余倉單，再考慮將該倉庫作為第二意向的買方。
　　配對日閉市后，交易所按照如下原則和步驟進行交割配對：
　　第一步：匯總標準倉單。交易所以倉庫為單位匯總賣方的標準倉單；
　　第二步：匹配買方和交割倉庫。對任一交割倉庫，若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計小于其標準倉單數(shù)量，則所有買方意向均滿足；若提出交割意向買方持倉數(shù)量合計大于其標準倉單數(shù)量，則按照“平均持倉時間長優(yōu)先”的原則確定參與交割配對的買方。
　　其中：平均持倉時間是以“天”為單位，每手持倉時間的加權平均數(shù)。平均持倉時間相同的，持有建倉時間早的買方優(yōu)先。具體公式為：

　　　　　　　　　　　∑買方每手持倉時間
　　買方平均持倉時間= ───────────
　　　　　　　　　　　買方總持倉量
　　交易所將滿足買方意向后剩余的倉庫倉單，與未提交割意向和所提交割意向未被滿足的買方持倉，按照“最少配對數(shù)”原則進行配對，確定買方交割對應的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量。
　　第三步，匹配買賣雙方。交易所將配好倉庫的買方與持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進行配對，確定交割對應的買賣雙方。
　　配對結果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。配對結果等信息通過會員服務系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，會員服務系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達。
　　第三十四條 一次性交割流程第三日是交收日，即最后交割日（最后交易日后第三個交易日）。
　　最后交割日閉市前，買方會員應當補齊與其交割月份合約持倉相對應的差額貨款。
　　最后交割日閉市后，交易所將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員。
　　對于雞蛋以及交收標的為保稅鐵礦石以外的品種，交易所將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結清；對于鐵礦石品種，交收標的為保稅商品的，交易所將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了其他形式的發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)后結清。
　　對于雞蛋品種，最后交割日后第4個交易日閉市前，買方客戶對雞蛋質(zhì)量無異議的，交易所在閉市后清退賣方交割保證金，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發(fā)票后結清。最后交割日后第4個交易日閉市前，買方客戶對某個交割倉庫某批次雞蛋質(zhì)量有異議的，可以申請對該批次雞蛋復檢，該交割倉庫中與其配對的賣方全部貨款暫不支付。最后交割日后第7個交易日閉市前，交易所公布爭議復檢結果，若復檢合格，交易所在閉市后清退賣方交割保證金，將該部分貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發(fā)票后結清。若根據(jù)《大連商品交易所交割細則》附件23雞蛋交割質(zhì)量標準中4.3的規(guī)定，衛(wèi)生指標復檢不合格，在最后交割日后第12個交易日閉市前，賣方在原交割倉庫或買賣雙方協(xié)商交割地點更換合格貨物，換貨時應當委托交易所指定質(zhì)檢機構，對雞蛋全部交割質(zhì)量指標檢驗，并且檢驗合格，交易所在最后交割日后第12個交易日閉市后，清退賣方交割保證金，將該部分貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發(fā)票后結清；賣方不能按時提供合格貨物，則交割終止，交易所將賣方該部分雞蛋合約價值20%的交割保證金支付給買方，提貨通知單對應的該部分貨物歸還賣方，退還買方貨款。若衛(wèi)生指標合格，僅其他指標存在問題，交易所在最后交割日后第7個交易日閉市后，清退賣方交割保證金，將該部分貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發(fā)票后結清，并按照本細則有關規(guī)定解決質(zhì)量爭議。
　　第三十五條 配對結果確定后，買方應當在配對日后1個交易日內(nèi)，按照稅務機關的規(guī)定將開具發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)的具體事項，包括購貨單位名稱、地址、金額、開具增值稅專用（普通）發(fā)票所需的納稅人登記號等信息通知賣方。對于雞蛋以及交收標的為保稅鐵礦石以外的品種，賣方應當在配對日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方；對于鐵礦石品種，交收標的為保稅商品的，賣方應當在配對日后7個交易日內(nèi)將其他形式的發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)交付買方；對于雞蛋品種，賣方在交易所支付80%貨款后7個交易日內(nèi)將相應的增值稅普通發(fā)票交付買方。
　　第三十六條 發(fā)票或者交易所認可的其他單據(jù)由交割的賣方客戶向相對應的買方客戶開具，并由雙方會員轉交、領取并協(xié)助核實。
　　會員遲交或未提交交易所規(guī)定的發(fā)票或者其他單據(jù)的，按《大連商品交易所結算細則》有關規(guī)定處理。